З В І Т про стан виконання бюджету міста за 2009 рік

Згідно звітних даних, фактичне виконання уточнених показників доходної частини бюджету міста за 2009 рік, склало 91,7 відсотка планового розрахунку, в тому числі виконання загального фонду бюджету (без врахування трансфертів) – 93,8 відсотка і спеціального фонду бюджету (без врахування трансфертів) – 72,2 відсотка. За звітний період до міського бюджету надійшло трансферів на суму 78546,0 тис.грн. при плані 79674,6 тис.грн., або 98,6 відсотка. Фактичне виконання поступлень доходів загального фонду бюджету міста, розрахованого за формульним розрахунком Міністерства Фінансів України, в 2008 році склало 92,5 відсотка, в тому числі обсяг доходів, що враховуються при розрахунку міжбюджетних трансфертів – 96,8 відсотків і доходів, що не враховуються – 61,6 відсотка.
Видатки міського бюджету за 2009 рік по загальному фонду склали 217158,2 тис.грн., в т. ч. субвенції 52401,7 тис.грн. та по спеціальному 55 709 ,4 тис.грн., в т.ч. субвенції 14 664,1 тис.грн. Видатки загального фонду виконано на 94,5 %, спеціального 65 %.
Доходи
За звітними даними до загального фонду бюджету міста в 2009 році надійшло податків і зборів (обов’язкових платежів) на суму 154581,0 тис.грн. при плановому уточненому розрахунку 164737,6 тис.грн., і фактичне виконання склало 93,8 відсотка. Також до загального фонду бюджету міста надійшло трансфертів на суму 61865,6 тис.грн. при плані 62994,2 тис.грн., або 98,2 відсотка.
У звітному періоді фактичний обсяг доходів загального фонду бюджету міста, що враховуються при визначенні обсягів міжбюджетних трансфертів, склав 141969,9 тис.грн. при розрахунковому плановому показнику Міністерства фінансів України – 146632,3 тис.грн. і уточненому міською радою – 150727,6 тис. грн. Відповідно фактичне виконання зазначених доходів склало 96,8 відсотка до розрахунків МФУ і 94,2 відсотка до планових розрахунків, затверджених міською радою. Вперше, за весь період після введення формульного розрахунку міжбюджетних трансфертів, не забезпечено виконання контрольного показника щодо обсягу зазначених доходів бюджету міста. Це стало свідченням того, що діючий формульний розрахунок не враховує можливість спаду податкоспроможності адміністративно територіальних одиниць під час фінансово-економічної кризи.
Обсяг доходів загального фонду, що не враховуються при визначенні міжбюджетних трансфертів склав 12611,1 тис.грн. при затвердженому плановому розрахунку 14010,0 тис.грн, або 90,0 відсотка.
До спеціального фонду бюджету міста (без субвенцій) за звітний період надійшло обов’язкових платежів на суму 33683,0 тис.грн. при плановому розрахунку 46680,5 тис.грн. або 72,2 відсотка, в тому числі до бюджету розвитку – 14737,1 тис.грн. при плановому розрахунку 27524,9 тис. грн., або 53,5 відсотка. Також до спецфонду надійшло трансфертів на суму 16680,4 тис.грн., що на 13689,7 тис.грн. менше ніж в минулому році.
Прояви фінансово-економічної кризи в країні і зокрема в місті, вплинули на наповнюваність міського бюджету, тому в травні поточного року почався спад поступлень податків і зборів, обов’язкових платежів до загального фонду бюджету міста порівняно з відповідним періодом минулого року. Так, за звітній рік надходження доходів загального фонду (без трансфертів)зменшилось порівняно з минулим роком на 13048,5 тис.грн. або на 7,8 %. Найбільше зменшення поступлень у звітному періоді відбулося по таких обов’язкових платежах:
– податок з доходів фізичних осіб на 5112,8 тис.грн. або на 3,9 %;
– плата за торговий патент на 7020,1 тис.грн., або на 80,9 %;
– єдиний податок на 808,0 тис.грн., або на 7,1 %;
– податок на прибуток підприємств комунальної власності на 1656,9 тис.грн., або на 53,7 %;
– надходження до бюджету сум відсотків за розміщення тимчасово вільних бюджетних коштів на депозитних рахунках в установах банків на 893,9 тис.грн. або на 70,3 %;
– плата за оренду комунального майна на 479,4 тис.грн., або на 20,4 %.
Зменшення зазначених платежів до загального фонду міського бюджету в основному відбулось за рахунок зменшення бази оподаткування, зокрема, зменшення фонду оплати праці, заборону грального бізнесу, зменшення обсягів виручки від реалізації товарів і послуг, зменшення рентабельності комунальних підприємств, а також збільшення заборгованості за оренду комунального майна, і не розміщення тимчасово вільних бюджетних коштів на депозитних рахунках банків.
У звітному періоді зменшились надходження платежів до спеціального фонду бюджету міста, порівняно з минулим роком, на 32579,0 тис.грн., або на 49,2 %. Зокрема, значно зменшились поступлення таких обов’язкових платежів:
– податок з власників транспортних засобів на 745,2 тис.грн., або 15,5 %;
– надходження від продажу землі на 9987,9 тис.грн., або 59,3 %;
– надходження від продажу майна на 14490,1 тис.грн.,або на 64,7 %;
– надходження до цільового фонду соціально-економічного розвитку на 7183,6 тис.грн., або на 61,1 %.
Поряд з негативною тенденцією стосовно спаду поступлень доходів до загального фонду бюджету міста, слід відмітити і ріст окремих податків та зборів порівняно з минулим роком. Так, збільшення находжень відбулось з наступних обов’язкових платежів:
– плата за землю – на 834,6 тис.грн., або 113,6 %;
– державне мито – на 1034,2 тис.грн., або 213,8 %;
– місцеві податки і збори – на 58,8 тис.грн. або 103,6 %.
Збільшення надходжень вищевказаних платежів до загального фонду бюджету міста в звітному році, порівняно з попереднім роком, відбулось в основному за рахунок розширення податкової бази, зокрема, збільшення площі земельних ділянок виділених в оренду і приватну власність, покращення організації справляння збору за припаркування автотранспорту на території міста, активізація позовної роботи щодо примусового стягнення дебіторської заборгованості через установи суду, збільшення розмірів штрафів за порушення безпеки дорожнього руху.
У зв’язку з особливим загостренням фінансово-економічної кризи в місті, у звітному році не забезпечено виконання уточненого планового обсягу доходів бюджету.

У зв’язку зі зниженням темпів росту надходжень податків і зборів (обов’язкових платежів) в 2009 році, невиконання запланованого обсягу загального фонду доходної частини бюджету міста (без трансфертів) становило 6,2 відсотка і відхилення склало 10156,6 тис.грн. від запланованого обсягу.
Найбільше невиконання відбулось з наступних платежів:
– податок з доходів фізичних осіб – 2,8 % або 3657,4 тис. грн.;
– плата за торговий патент – 76,0 % або 5257,5 тис.грн.;
– податок на прибуток підприємств
комунальної власності – 7,3 % або на 111,7 тис.грн.;
– надходження відсотків за розміщення
тимчасово вільних бюджетних коштів – 62,4 % або 626,1 тис.грн.;
– плата за оренду майна комунальної власності – 37,6 % або 1124,9 тис.грн.
Протягом звітного року невиконання планових розрахункових показників доходної частини спеціального фонду бюджету міста (без трансфертів) склало 27,8 відсотка, або – 12997,5 тис.грн., зокрема, найбільше з наступних платежів:
– податок з власників транспортних засобів – 18,5 % і відхилення склало – 923,9 тис.грн.
– надходження від продажу землі- 44,5 % або – 5487,4 тис.грн.;
– надходження коштів від відчуження майна – 48,1 % або – 7300,4тис.грн.
При аналізі фактичного стану виконання доходної частини загального фонду міського бюджету у звітному періоді виявлено наступні причини відхилень від розрахункових планових показників.
Невиконання запланованого обсягу надходжень податку з доходів фізичних осіб відбулося зокрема через скорочення потреби в найманій силі у зв’язку зі згортанням ділової активності суб’єктів господарювання під час фінансово-економічної кризи. Також, через відсутність обсягів робіт частина керівників підприємств перевели своїх працівників на неповний робочий день (тиждень) або скоротили чисельність працюючих. Також, на невиконання розрахункового обсягу вищезазначеного податку вплинула заборгованість з виплати заробітної плати, яка станом на 1 грудня , з урахуванням економічно неактивних підприємств, склала 2489,3 тис.грн, з них заборгованість по економічно активних підприємствах – 2245,5 тис. грн. Найбільш проблемними у цьому плані були будівельна й переробна галузь, операції з нерухомістю, майном та особливо сфера послуг. Так заборгували своїм працівникам підприємства: МЖК „Закарпаття”, ТОВ БК „Комфортбуд”, ВАТ „Машинобудівний завод „Тиса”, , КП ЖРЕР№6, ВАТ „Інтурист-Закарпаття”
Невиконання планового обсягу надходжень плати за торгові патенти на деякі види підприємницької діяльності зумовлене зменшенням в поточному році кількості одержаних торгових патентів на здійснення роздрібної торгівлі та забороною операцій з надання послуг у сфері грального бізнесу.
Значною мірою на відсоток виконання загального фонду міського бюджету в 2009 році вплинуло невиконання планового обсягу поступлень плати за оренду комунального майна міста через заборгованість орендарів.
Значною мірою на виконання показників доходної частини бюджету міста вплинула податкова заборгованість по зобов’язаннях до бюджету міста в сумі – 1219,2 тис.грн., яка зменшилась з початку року на 790,7 тис.грн. але залишається неліквідованою з таких податків і зборів:
– податок з власників транспортних засобів – 76,1 тис.грн.,
– плата за землю – 353,4 тис.грн.,
– плата за торговий патент – 8,4 тис.грн.,
– місцевих податків і зборів – 6,4 тис.грн.,
– єдиний податок – 47,1 тис.грн.,
– податок на прибуток підприємств
комунальної власності – 80,5 тис.грн.,
– податок з доходів фізичних осіб – 519,0 тис.грн,.
– інші платежі – 128,3 тис.грн.
Причиною невиконання запланованого обсягу надходження до спеціального фонду бюджету міста коштів від продажу майна комунальної власності, в тому числі землі, стала відмова окремих орендарів та покупців від викупу оцінених земель через високу експертну оцінку і відсутність грошових коштів у зв’язку з призупиненням видачі кредитів.
На невиконання запланованого обсягу податку з власників транспортних засобів у звітному періоді вплинуло відстрочення терміну проходження технічного огляду.
Уповноваженими структурними підрозділами міської ради проводиться постійний моніторинг впливу на виконання доходної частини бюджету міста таких факторів, як скорочення обсягів виробництва, робочих місць, податкового боргу, інших негативних тенденцій пов’язаних з економічною та фінансовою кризою. В результаті зазначеного моніторингу та аналізу виявлено, що основною причиною зниження економічної активності і фінансових труднощів суб’єктів господарювання в поточному році стало різке скорочення обігових коштів через припинення кредитування банків, яке вплинуло на платіжну дисципліну, зменшення обсягів виробництва, і реалізації, а також скорочення попиту населення на товари промислового виробництва у зв’язку з скороченням купівельної спроможності пов’язаної з інфляцією та зменшенням розміру заробітної плати робітників, і службовців.
З метою активізації позовної роботи, скорочення заборгованості за комунальні послуги, зменшення дебіторської і кредиторської заборгованостей, вивільнення обігових коштів комунальних та інших підприємств, у звітному році, за рішенням міської ради, звільнялись від сплати державного мита житлово-експлуатаційні підприємства, підприємства водопровідного господарства, теплопостачання та енергетики. Такі заходи щодо надання пільг по сплаті держмита суб’єктам господарювання, дали можливість збільшити кількість позовів і стягнути з боржників в бюджет міста понадплановий обсяг зазначеного мита.
Видатки та заборгованість
Видатки загального фонду бюджету міста за 2009 рік без врахування субвенцій, одержаних із Державного та обласного бюджету , виконано в сумі 164 677,2 тис. грн. при плані 176 342,3 тис. грн., або на 93,4 %.
Згідно затверджених кошторисів, по мірі поступлення доходів, здійснювалось фінансування харчування, медикаментів, благоустрою міста.
На захищені статті та енергоносії спрямовано 155 634,7 тис. грн., що складає 94,8% від загальної суми видатків без субвенцій. Недофінансування захищених статей обумовлено невиконанням доходної частини бюджету міста.
Кредиторська заборгованість по загальному фонду на 01.01.10 р., без урахування видатків за рахунок субвенцій, склала 9 697,8 тис. грн., в тому числі:
– заробітна плата 3 919,9 тис. грн.;
– нарахування на заробітну плату 1 420,6 тис.грн.;
– придбання предметів постачання 228,2 тис. грн.;
– медикаменти 778,6 тис. грн.;
– продукти харчування 1 660,1 тис. грн.;
– м’який інвентар 8 6 тис.грн.;
– оплата транспортих послуг 8,4 тис. грн.;
– оренда 0,9 тис.грн.;
– поточний ремонт 66,5 тис.грн.;
– послуги зв’язку 4,7 тис. грн.;
– оплата інших послуг 443,6 тис. грн.;
– видатки на відрядження 6,7 тис. грн.;
– оплата інших комунальних послуг 681,7 тис. грн.;
– дослідження, розробки ,держ.програми 0,3 тис. грн;
– інші поточні трансферти 1,8 тис. грн.;
– капітальні видатки 467,2 тис. грн.
Заборгованість без заробітної плати, термін оплати якої не настав , складає 4357,3 тис.грн.
Заборгованість виникла в зв’язку з необхідністю першочергового фінансування видатків на заробітну плату та енергоносії та недостатністю коштів на фінансування на інші статті видатків .
Прострочена заборгованість сладає: 1 432,5 тис. грн.в т.ч.:
– придбання предметів постачання 21,9 тис. грн.;
– медикаменти 65,6 тис. грн.;
– продукти харчування 862,3 тис. грн.;
– поточний ремонт 11,8 тис.грн.;
– оплата інших послуг 226,2 тис.грн.;
– видатки на відрядження 5,2 тис. грн.;
– оплата інших комунальних послуг 59,4 тис. грн.;
– капітальні видатки 180,1 тис. грн.
Станом на 1 січня 2010 року дебіторська заборгованість бюджетних установ без врахування субвенцій складає – 79,5 тис. грн., в т.ч.:
КЕКВ 1111 „Оплата праці”- 0,4 тис.грн., в тому числі :
– державне управління –0,1 тис. грн.;
– освіта – 0,3 тис. грн.
Заборгованість виникла в зв’язку з помилково перерахованими коштами у Ужгородський МЦЗ ,яка підлягала сплаті до ФСС та ТВП.
КЕКВ 1120 „Нарахування на заробітну плату”– 71,1 тис. грн., в тому числі:
-державне управління – 6,9 тис. грн;
-освіта – 32,7 тис. грн.;
-охорона здоров’я – 31,2 тис. грн.
-соціальний захист – 0,3 тис. грн.
Заборгованість виникла за рахунок невідшкодованих сум нарахувань по листкам з тимчасової втрати працездатності Ужгородським міським ВДЗОВФСС.
ОРГАНИ МІСЦЕВОГО САМОВРЯДУВАННЯ
За 2009 рік видатки на утримання органів місцевого самоврядування без врахування субвенцій, склали 12 170,0 тис. грн., при уточненому плані 12 244,2 тис. грн. , або виконання становить 99,4 відсотка .
Штатна чисельність апарату управління станом на 01.01.10р. становить 236 одиниць, а фактично зайнято 232 посади.
На оплату праці працівників органів місцевого самоврядування ( КЕКВ 1111) спрямовано 8 156,4 тис. грн. при уточненому плані 8 158,3 тис. грн., або 100 відсотків.
Аналізуючи виконання інших видатків слід відмітити, що :
– господарські видатки при уточненому плані 575,7 тис. грн. склали 545,3 тис. грн., або 94,7 %;
– видатки на відрядження при уточненому плані 12,5 тис. грн. склали 11,0 тис. грн., або 88,1% ;
– на оплату енергоносіїв та комунальних послуг органами місцевого самоврядування використано 429,4 тис. грн. при уточненому плані 432,3 тис. грн.;
– на придбання предметів довгострокового користування – 70,8 тис. грн. при плані 106,6 тис. грн.
За 2009 рік по установах органів місцевого самоврядування кредиторська заборгованість складає –61,3 тис. грн., в т.ч.:
– придбання предметів постачання 16,2 тис. грн.;
– оплата транспортних послуг 1,1 тис. грн..;
– оренда 0,1 тис. грн.;
– поточний ремонт 5,3 тис. грн.;
– оплата послуг зв’язку 3,4 тис. грн..;
– оплата інших послуг 0,5 тис. грн.;
– капітальні видатки 34,7 тис. грн.
Прострочена заборгованість сладає – 4,2 тис. грн. в т.ч.:
– придбання предметів постачання 3,4 тис. грн.;
– поточний ремонт 0,8 тис. грн.;
Згідно затверджених показників бюджету на 2009 рік, видатки спеціального фонду бюджету по органах місцевого самоврядування затверджені в сумі 895,3 тис. грн. Кошторисні призначення з урахуванням змін склали 820,5 тис. грн. За даними відділу Державного казначейства в м. Ужгороді касові видатки за 2009 рік по спеціальному фонду органів місцевого самоврядування склали 816,7 тис. грн.
Видатки на оплату праці працівників відділів технагляду за капітальним будівництвом, ремонтом житла, благоустроєм, оплату праці працівників по обслуговуванню складів та адмінбудинку міської ради , створених при органах місцевого самоврядування з нарахуваннями на заробітну плату за 2009 рік, склали 699,6 тис. грн, в тому числі: КЕКВ 1111 «Заробітна плата» –500,0 тис. грн, КЕКВ 1120 «Нарахування на заробітну плату»– 199,6 тис. грн. Кількість працівників , яким проводиться виплата за рахунок коштів спеціального фонду складає 17 чоловік.
Видатки на господарські потреби за 2009 рік склали 85,9 тис. грн, із них:
– придбання предметів, обладнання та інвентаря 24,1 тис. грн.;
– оплата транспортних послуг 31,1 тис. грн.;
– послуги зв’язку та інші (1137,1139) 30,5 тис. грн.;
– видатки на відрядження 2,6 тис. грн.;
– видатки на оплату комунальних послуг та енергоносіїв 19,2 тис. грн.;
-видатки на придбання обладнання і предметів довгострокового
користування 9,3 тис. грн.
Заборгованість на 01.01.10р. склала 1,0 тис.грн. (канцтовари, поточний ремонт,інші видатки).
О С В І Т А
На утримання установ освіти за 2009 рік по загальному фонду використано 85 222,7 тис. грн. при уточненому плані 91 237,8тис. грн., або 93,4%. По установах освіти сума асигнувань на виплату заробітної плати та нарахуванням на неї склали 71 450,8 тис. грн. Касові видатки становлять 68 103,7тис. грн., або 95,3 відсотка.
В закладах освіти на оплату комунальних послуг та енергоносіїв уточненим планом передбачено 12 264,2 тис .грн. Касові видатки за 2009 рік склали 12082,1 тис. грн., що становить 98,5 відсотка.
Видатки на харчування склали 3 434,6 тис. грн., при плані 5 198,3 тис. грн., або 66,1 відсотка.
На капітальні видатки по галузі було заплановано 327,9 тис. грн, касові видатки склали 255,2 тис. грн. (70,6 %).
По установах освіти кредиторська заборгованість по загальному фонду склала 5 054,2 тис. грн., в т.ч.:
– зробітна плата 2 422,0 тис. грн.;
– нарахування на заробітну плату 875,5 тис. грн.;
– предмети, матеріали 195,2 тис. грн.;
– продукти харчування 1 391,1 тис. грн.;
– м’який інвентар 6,7 тис. грн.;
– транспортні послуги 0,1 тис. грн.;
– оренда 0,7 тис. грн.;
– поточний ремонт 43,5 тис. грн.;
– оплата інших послуг 45,8 тис. грн.;
– відрядження 1,4 тис. грн.;
– державні програми 0,4 тис. грн.;
– капітальні видатки 71,8 тис. грн.
Прострочена заборгованість складає -746,3 тис. грн.в т.ч.:
– предмети, матеріали 12,2 тис. грн.;
– продукти харчування 723,8 тис. грн.;
– поточний ремонт 8,9 тис. грн.;
– відрядження 1,4 тис. грн.;
Згідно затверджених показників бюджету на 2009 рік, видатки спеціального фонду на освіту затверджені в сумі 6 164,8 тис. грн. Кошторисні призначення з урахуванням змін склали 5 853,0 тис. грн. Касові видатки за 2009 рік по спеціальному фонду по галузі освіти склали 5 702,2 тис. грн.
На оплату праці працівників за 2009 рік використано 406,5 тис. грн, а саме: КЕКВ 1111 –298,2 тис. грн, КЕКВ 1120 –108,3 тис. грн.
Видатки на господарські потреби за 2009 рік склали 3986,4 тис. грн , із них:
– придбання предметів, обладнання та інвентаря 754,6 тис. грн.;
– медикаменти 0,4 тис. грн.;
– продукти харчування 2 944,2 тис. грн.;
-м’який інвентар 102,4 тис. грн.;
– оплата транспортних послуг 11,4 тис. грн;
-оренда 1,7 тис. грн.;
– поточний ремонт обладнання, інвентаря 25,2 тис. грн.;
– послуги зв’язку 2,6 тис. грн.;
– оплата інших послуг 143,8 тис. грн.;
– видатки на оплату відряджень 6,3 тис. грн.;
– оплата комунальних послуг та енергоносіїв 22,6 тис. грн.;
– окремі заходи по реалізації державних програм 676,2 тис. грн..;
– придбання обладнання і предметів довгострокового
користування 487,1 тис. грн.;
– реконструкція інших об’єктів 117,0 тис.грн.
По КФК 070101 «Дошкільні заклади освіти» касові видатки склали 26 316,1 тис.грн. при плані 28 515,6 тис.грн. або 92,3 %. На заробітну плату та нарахування використано 19 291,6 тис.грн. при плані 20 367,2 тис.грн. або 94,7%. На оплату енергоносіїв використано 4 861,6 тис.грн. при плані 5 020,3 тис.грн. або 96,8%. На оплату продуктів харчування використано 1 796,9 тис.грн. при плані 2 700,0 тис.грн., або 66,6 % .
Заборгованість станом на 01.01.10р. складає 1 742,3 тис.грн., в т.ч.: заробітна плата -795,0 тис. грн.; нарахування на заробітну плату – 279,5 тис. грн.; предмети, матеріали – 1,5 тис. грн.; харчування – 655,2 тис. грн.; м’який інвентар- 6,5 тис. грн.; інші видатки – 2,8 тис.грн.; придбання обладнання -1,8 тис.грн. Заборгованість виникла в зв’язку з відсутністю коштів на фінансування.
Прострочена заборгованість складає- 355,0 тис. грн., за продукти харчування .
По спеціальному фонду видатки за 2009 рік склали 2649,9 тис.грн. при плані 2675,4 тис.грн., або 99,0 %. На заробітну плату та нарахування спрямовано 79,9 тис.грн., на оплату продуктів харчування 2077,3 тис.грн. при плані 2077,3 тис.грн.
По КФК 070201 «Загальноосвітні школи» касові видатки склали 53 508,3 тис.грн. при плані 57 023,4 тис.грн., або 93,8 %. На заробітну плату та нарахування використано 44 540,1 тис.грн. при плані 46 806,7 тис.грн., або 95,1%. На оплату енергоносіїв використано 6 730,7 тис.грн. при плані 6 750,8 тис.грн., або 99,7 %. На оплату продуктів харчування використано 1 637,7. при плані 2 498,3 тис. грн., або 65,6%.
Заборгованість станом на 01.01.10 р. складає 3 276,6 тис.грн., в т.ч.: заробітна плата -1 627,0 тис. грн.; нарахування на заробітну плату – 596,0 тис. грн.; предмети, матеріали – 176,5 тис. грн.; харчування – 735,9 тис. грн.; м’який інвентар- 0,2 тис. грн.; транспорт-0,1 тис.грн.; оренда – 0,7 тис.грн.; поточний ремонт-27,5 тис. грн.; інші видатки – 42,7 тис.грн.; придбання обладнання – 70,0 тис.грн. Заборгованість виникла в зв’язку з відсутністю коштів на фінансування.
Прострочена заборгованість складає – 368,8 тис. грн.,в т.ч : предмети, матеріали – 0,1 тис. грн.; харчування – 368,7 тис. грн.
По спеціальному фонду видатки за 2009 рік склали 2 862,7 тис.грн. при плані 2 973,6 тис.грн., або 96,3 %. На заробітну плату та нарахування спрямовано 291,3 тис.грн., на оплату енергоносіїв 21,8 тис.грн., оплату продуктів харчування 866,9 тис.грн.
По КФК 070202 «Вечірні школи» видатки склали 124,1 тис.грн. при плані 124,1 тис.грн., або 100%.
По КФК 070401 «Позашкільні заклади освіти» видатки склали 3 159,9 тис.грн. при плані 3 192,3 тис.грн., або 99,0% . На заробітну плату та нарахування використано 2 654,7 тис.грн. при плані 2655,7 тис.грн., або 100 %. На оплату енергоносіїв використано 489,1 тис.грн. при плані 492,4 тис.грн., або 99,3%.
Заборгованість станом на 01.01.10 р. складає 27,8 тис.грн., в т.ч.: предмети, матеріали – 11,8 тис. грн.; поточний ремонт- 16,0 тис. грн., яка виникла в зв’язку з відсутністю коштів на фінансування. По спеціальному фонду видатки склали 189,6 тис.грн. при плані 204,0 тис.грн., або 92,9 %. В основному видатки направлено на заробітну плату з нарахуванням – 35,3тис.грн., оплату поточних видатків – 103,7 тис. грн. та капітальні видатки – 43,4 тис. грн.
Прострочена заборгованість складає – 20,7 тис. грн. в т.ч.: предмети, матеріали – 11,8 тис. грн.; поточний ремонт- 8,9 тис. грн.
По КФК 070802 «Методична робота, інші заходи у сфері народної освіти» видатки склали 463,5 тис.грн. при уточненому плані 473,0 тис.грн., або 98,0%. На заробітну плату використано 421,5 тис.грн. при плані 421,6 тис.грн., або 100% . Заборгованість складає 6,1 тис. грн.(предмети, матеріали- 5,4 тис. грн.; інші послуги – 0,4 тис. грн.; державні програми – 0,3 тис. грн.)
Прострочена заборгованість 0,3 тис. грн.- за канцтовари .
По КФК 070804 «Централізована бухгалтерія міського відділу освіти» видатки склали 974,4 тис.грн. при плані 979,4 тис.грн., або 100 %. На заробітну плату використано 966,8 тис.грн. при плані 969,2 тис.грн., або 99,7 %. На оплату енергоносіїв використано 0,7 тис.грн., або 100% до плану.
ОХОРОНА ЗДОРОВ’Я
На утримання установ охорони здоров’я в бюджеті міста по загальному фонду на 2009 рік передбачено 50 235,6 тис. грн., використання становить 46 281,7 тис. грн., або 92,1 %.По установах охорони здоров’я сума асигнувань на виплату заробітної плати та нарахуваннями на неї становила 39 285,6 тис. грн., касові видатки склали 37 182,8 тис. грн., або 94,6 відсотків до плану.
Видатки на харчування по уточненому плану – 750,3 тис. грн. , касові видатки складають 476,1 тис. грн. (63,5%).
В закладах охорони здоров’я на оплату комунальних послуг та енергоносіїв уточненим планом передбачено 5 246,0 тис. грн. Касові видатки за 2009 рік склали 4 713,7 тис. грн., що становить 89,9 відсотка.
По уточненому плану на фінансування видатків на медикаменти передбачено 3 081,8 тис. грн., касові видатки становлять 2 269,8 тис. грн., або 73,7 відсотків.
В бюджеті міста на 2009 рік були передбачені видатки на фінансування програм, в сумі 1 164,9 тис. грн. Касові видатки склали 855,3 тис .грн., або 73,4 відсотка.
Розшифровка по КФК 081002 (без субвенції з обласного бюджету):
– нефрологія 176,1 тис. грн.;
– тромболітична терапія 8,3 тис. грн.;
– мед. забезпечення ветеранів ВВВ 367,2 тис. грн.;
– ендокринологія 18,2 тис. грн.;
– програма епідемконтролю 96,0 тис. грн.
По установах охорони здоров’я заборгованість станом на 1 січня 2010 року становить 3 133,7 тис. грн., в т.ч.:
– зробітна плата 1 497,9 тис. грн.;
– нарахування на заробітну плату 545,0 тис. грн.;
– предмети, матеріали 12,8 тис. грн.;
– медикаменти 778,6 тис. грн.;
– продукти харчування 244,5 тис. грн.;
– транспортні послуги 7,2 тис. грн.;
– оренда 0,1 тис. грн.;
– поточний ремонт 8,1 тис. грн.;
– послуги зв’язку 0,2 тис. грн.;
– оплата інших послуг 32,1 тис. грн.;
– відрядження 5,3 тис. грн.;
– капітальні видатки 1,9 тис. грн.
Прострочена заборгованість складає -227,1 тис. грн., в т.ч. :
– предмети, матеріали 6,2 тис. грн.;
– медикаменти 65,6 тис. грн.;
– продукти харчування 138,6 тис. грн.;
– поточний ремонт 2,1 тис. грн.;
– оплата інших послуг 10,8 тис. грн.;
– відрядження 3,8 тис. грн.;
Згідно затверджених показників бюджету на 2009 рік , видатки спеціального фонду на охорону здоров’я затверджені в сумі 2104,1 тис. грн. Кошторисні призначення з урахуванням змін склали 2850,6 тис. грн. Касові видатки за 2009 рік по спеціальному фонду склали 2671,4 тис. грн.
На оплату праці працівників за 2009 рік використано 1148,0 тис. грн, а саме: КЕКВ 1111 – 844,6 тис. грн, КЕКВ 1120 – 303,4 тис. грн.
Видатки на господарські потреби за 2009 рік склали 1211,1 тис. грн, із них:
– придбання предметів, обладнання та інвентаря 310,0 тис. грн.;
– медикаменти та перев’язувальні матеріали 252,9 тис. грн.;
– харчування 0,1 тис. грн.;
– м’який інвентар та обмундирування 38,0 тис. грн.;
– оплата транспортних послуг 46,2 тис. грн.;
– оренда 0,3 тис. грн..;
– поточний ремонт обладнання, 183,7 тис. грн.;
– послуги зв’язку 1,2 тис. грн.;
-оплата інших послуг 677,6 тис. грн.;
– оплата комунальних послуг 40,5 тис. грн.;
– дослідження і розробки державного значення 11,9 тис. грн.;
– придбання обладнання і предметів довгострокового
користування 243,4 тис. грн.;
– капремонт інших об’єктів 13,0 тис.грн.
По КФК 080101 «Лікарні» касові видатки за 2009 рік склали 23 009,3 тис.грн. при уточненому плані 25 042,3 тис.грн., або 91,9%. На заробітну плату спрямовано коштів на суму 18 202,0 тис.грн. при плані 19 191,5 тис.грн., або 94,8 %. На оплату енергоносіїв спрямовано 2 679,4 тис.грн. при плані 2 940,1 тис.грн., або 91,1 %.
Заборгованість на 01.01.10 р. склала 1 647,5 тис.грн. , в т.ч. заробітна плата -698,4 тис. грн. ;нарахування на заробітну плату – 253,3 тис. грн.; предмети, матеріали – 10,7 тис. грн.; медикаменти – 450,0 тис.грн.; харчування – 205,4 тис. грн.; транспорт – 4,9 тис. грн.; оренда – 0,1 тис грн.; поточний ремонт обладнання -8,0 тис.грн. ; послуги зв’язку – 0,3 тис. грн.; інші видатки – 14,5 тис.грн.; видатки на відрядження – 1,9 тис. грн.
Прострочена заборгованість складає – 136,4 тис. грн. в т.ч.: предмети, матеріали – 4,2 тис. грн.; харчування – 118,8 тис.грн.; поточний ремонт обладнання -2,1 тис.грн. ; інші видатки – 10,4 тис.грн.;відрядження – 0,9 тис. грн.;
По спеціальному фонду видатки склали 931,0 тис.грн. при плані 1013,4 тис.грн. або 91,9 %. На заробітну плату та нарахування використано 354,0 тис.грн. , оплату поточних видатків – 444,3 тис.грн., з них придбання предметів, обладнання та інвентаря – 85,7 тис.грн., медикаменти та перев’язувальні матеріали -108,3 тис.грн., харчування – 1,3 тис. грн.;м’який інвентар – 23,2 тис. грн.; бензин -10,5 тис. грн.; оренда – 0,2 тис. грн.; поточний ремонт -104,6 тис.грн., оплата інших послуг – 110,6 тис.грн. На капітальні видатки витрачено коштів на суму 121,9 тис.грн., (придбання обладнання і предметів довгострокового користування – 121,9 тис.грн. ).
По КФК 080203 «Пологові будинки» касові видатки склали 8 294,0 тис.грн. при плані 9 037,9 тис.грн., або 91,8 %. На заробітну плату використано 6 523,0 тис.грн. при плані 6 936,1 тис.грн., або 94,0%. На оплату енергоносіїв використано 1 257,4 тис.грн. при плані 1414,7 тис.грн., або 88,9%.
Заборгованість на 01.01.10 р.склала 461,1 тис.грн. , в т.ч. заробітна плата – 293,5 тис. грн.; нарахування на заробітну плату – 106,3 тис. грн.; медикаменти – 16,1 тис.грн.; харчування – 39,1 тис. грн.; інші видатки – 0,9 тис.грн.; видатки на відрядження – 3,4 тис.грн.; придбання обладнання – 1,9 тис. грн.
Прострочена заборгованість складає – 38,6 тис. грн. в т.ч.:медикаменти -16,1 тис. грн.; харчування – 19,7 тис.грн.; відрядження – 2,8 тис. грн.;
По спеціальному фонду бюджету видатки склали 438,6 тис.грн. при уточненому плані 482,8 тис.грн., або 90,8 %. На заробітну плату та нарахування використано 87,8 тис.грн. , оплату поточних видатків – 279,4 тис.грн., в т.ч. придбання предметів, обладнання та інвентаря – 97,2 тис.грн., придбання медикаментів – 46,4 тис.грн., м’який інвентар – 14,8 тис. грн.; бензин – 14,2 тис. грн.; поточний ремонт – 30,7 тис. грн.; оплата інших послуг – 76,0 тис.грн. На оплату енергоносіїв та комунальні послуги – 1,3 тис. грн.; на придбання обладнання і предметів довгострокового користування використано 69,6 тис.грн.
По КФК 080209 «Станція швидкої медичної допомоги» видатки склали 5 973,6 тис.грн. при плані 6 410,9 тис.грн., або 93,2 %. На заробітну плату використано 5 198,4 тис.грн. при плані 5 570,6 тис. грн., або 93,3 %. На енергоносії використано 162,7 тис. грн. при плані 225,8 тис.грн., або 72,1 %.
Заборгованість на 01.01.10 р. склала – 371,6 тис.грн. , в т.ч. заробітна плата – 270,3 тис. грн.; нарахування на заробітну плату – 100,7 тис. грн.; інші видатки – 0,6 тис.грн.
Прострочена заборгованість складає – 0,4 тис. грн. в т.ч.:оплата інших полуг – 0,4 тис.грн.
По спеціальному фонду касові видатки склали 37,1 тис.грн. при плані 44,6 тис. грн. Поточні видатки складають 29,5 тис. грн. при плані 37,0 тис. грн., в т.ч.: придбання предметів, обладнання та інвентаря – 8,7 тис.грн.; придбання медикаментів – 1,6 тис.грн.; бензин – 9,7 тис. грн.; поточний ремонт – 3,1 тис. грн.; оплата інших послуг – 6,5 тис. грн. На придбання обладнання і предметів довгострокового користування використано – 6,2 тис.грн.
По КФК 080300 «Поліклініки і амбулаторії» видатки склали 8 149,4 тис. грн. при плані 8 579,5 тис.грн., або 95,0 %. На заробітну плату використано 7 259,3 тис.грн. при плані 7 587,5 тис.грн.( 95,7%). На оплату енергоносіїв використано 614,2 тис.грн. при плані 665,4 тис.грн., або 92,3 %.
Заборгованість на 01.01.10 р. склала 364,8 тис.грн. , в т.ч. заробітна плата – 235,8 тис. грн.; нарахування на заробітну плату – 84,7 тис. грн.; предмети, матеріали-2,1 тис. грн.; медикаменти – 23,7 тис.грн.; транспорт – 2,3 тис. грн.; інші видатки – 16,2 тис.грн.
Прострочена заборгованість складає – 10,3 тис. грн. в т.ч.:предмети,матеріали – 2,1 тис. грн.; медикаменти – 8,2 тис. грн.
По спеціальному фонду касові видатки склали 1264,6 тис.грн. при плані 1309,8 тис.грн. , або 96,5 %. На заробітну плату та нарахування використано 706,2 тис.грн. , оплату поточних видатків – 457,9 тис.грн., в т.ч. придбання предметів, обладнання та інвентаря – 118,3 тис.грн., придбання медикаментів – 96,6 тис.грн., оплата транспортних послуг – 11,8 тис.грн., оренда – 0,2 тис. грн., поточний ремонт – 45,9 тис.грн., послуги зв’язку -1,2 тис. грн., оплата інших послуг – 184,5 тис.грн. На оплату енергоносіїв використано 29,2 тис.грн. На придбання обладнання і предметів довгострокового користування використано 45,7 тис.грн. ,капремонт- 13,0 тис. грн., придбання землі і нематеріальних активів – 3,4 тис. грн..
СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ
Видатки на соціальний захист без врахування субвенцій склали 2 142,3 тис.грн при плані 2 207,8 тис.грн., або 97,0%.
По коду 090412 “Інші видатки на соціальний захист населення”без врахування субвенцій касові видатки за 2009 рік склали 362,1 тис. грн., при уточненому плані 365,5 тис. грн., або 99,1 %, в тому числі :
– одноразова допомога малозабезпеченим пенсіонерам та інвалідам 1340 чол. 69,1 тис. грн.;
– одноразові допомоги на поховання непрацюючих та неза-
страхованих громадян 115 чол. 44,9 тис. грн.;
– придбання продуктових та подарункових наборів 2630 чол. 62,4 тис. грн.;
– компенсація особам, що надають соціальні послуги -1380 чол. 127,7 тис.грн.;
– виплата соціальних гарантій Укртелеком 11,6 тис. грн.;
– поховання бездомних громадян 25,6 тис. грн.;
– видатки пов’язані зі святкуванням 9-го травня 20,5 тис. грн.;
– поштові видатки 0,3 тис. грн.
По коду 091207 “Пільги, що надаються населенню ( крім ветеранів війни і праці, військової служби , органів внутрішніх справ та громадян , які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи), на оплату ЖКП і природного газу” ,на надання пільг делегатам І з’їзду Народних Комітетів Закарпатської України та почесним громадянам міста на ЖКП із загального фонду міського бюджету , на 2009 рік передбачено коштів в сумі 47,5 тис. грн. Касові видатки за 2009 рік склали 45,7 тис. грн. (96,2%). Станом на 01.01.2010 р. кредиторська заборгованість за надані пільги складає 1,8 тис. грн.
По коду 091209 “Фінансова підтримка громадських організацій інвалідів і ветеранів” касові видатки за 2009 рік склали 332,8 тис. грн., при уточненому плані 340,0 тис. грн. , в т.ч.:
– ТОВ „Червоний хрест України” 11,0 тис. грн.;
– Рада ветеранів війни і праці 4,0 тис. грн.;
– Міська організація Інваліди війни та Збройних сил 4,5 тис. грн.;
– ТОВ Добровольці Закарпаття – учасники війни 3,0 тис. грн.;
– Громадська організація “Союз Чорнобиль України” 1,0 тис. грн.;
– ТОВ інвалідів праці та дитинства “ Оптиміст” 2,5 тис. грн.;
– УТОГ 2,0 тис. грн.;
– УТОС 2,0 тис. грн.;
– “Дорога життя” 300,0 тис. грн.;
– Благодійний клуб “Нова сім’я” 2,8 тис. грн.
По КФК 091204 «Територіальні центри і відділення соціальної допомоги на дому» касові видатки склали 1 205,4 тис.грн. при плані 1 255,3 тис.грн., або 96,0 %. На оплату праці використано 1046,9 тис.грн. при плані 1051,6 тис. грн., або 99,6 %. На оплату енергоносіїв використано 69,0 тис.грн. при плані 86,6 тис.грн., або 79,6 %. По спеціальному фонду використано коштів на суму 320,1 тис.грн. при плані 349,8 тис.грн., або 91,5 %. На поточні видатки використано 221,1 тис.грн., а саме придбання предметів, обладнання та інвентаря – 75,2 тис.грн., оплата медикаментів – 3,1 тис. грн., оплата продуктів харчування – 86,4 тис.грн.,транспорт – 17,0 тис. грн., поточний ремонт – 36,2 тис. грн., послуги зв’язку – 1,7 тис. грн., інші видатки – 1,6 тис.грн. На оплату енергоносіїв використано 26,6 тис.грн. На придбання обладнання і предметів довгострокового користування використано 9,7 тис.грн., проведення капітального ремонту – 62,8 тис.грн.
По КФК 091101 «Утримання центрів соціальних служб для молоді» касові видатки склали 171,3 тис.грн. при плані 174,5 тис.грн. По КФК 091102 «Програми і заходи центрів соціальних служб для молоді» касові видатки склали 10,0 тис.грн. при плані 10,0 тис.грн. По КФК 091103 «Соціальні програми і заходи державних органів у справах молоді» видатки склали 15,0 тис.грн. або 100 % до плану.
СУБВЕНЦІЇ
В 2009 році план по видатках на виплату допомоги сім’ям з дітьми, малозабезпеченим сім”ям, інвалідам з дитинства та дітям інвалідам склав 43669,0 тис. грн.,нарахування вищеназваних допомог управлінням праці та СЗН склало-43668,4 тис.грн.. Видатки на виплату вказаних допомог профінансовані за звітній рік в сумі 43668,4 тис.грн.,тобто на 100% . Заборгованості за 2009 рік немає .
Фінансування видатків в розрізі допомог: за 2009 рік проводилось відповідно до бюджетних призначень та нарахувань,проведених управлінням праці та СЗН,а саме;
– допомога у зв’язку з вагітністю та пологами (КФК 090302)профінансована в сумі 358,2 тис. грн. Проведено 520 виплат. Середній розмір виплати допомоги студентам склав 700 грн., зареєстрованим в службі зайнятості, як безробітні – 1993,9 грн., непрацюючим – 598,5 грн.;
– допомога на догляд за дитиною віком до 3-х років (КФК 090303) виплачена в сумі 6325,6 тис. грн., проведено 45675 виплат. Середній розмір виплати допомоги склав 135,8 грн.
– одноразових допомог при народженні та усиновленні дитини (КФК 090304) виплачено на суму 25755,3 тис. грн., з них:
а) отримують одноразову виплату на дітей, які народилися у 2008 та 2009 роках
на першу дитину – проведено 822 виплати на суму 3945,6 тис. грн., середній розмір виплат склав 4800 грн.;
на другу дитину – проведено 606 виплат на суму 2933,4 тис. грн., середній розмір склав 4840,6 грн.;
на третю і наступну дитину – проведено 179 виплат на суму 895,0тис грн., середній розмір склав 5000 грн.;
б) отримують щомісячні виплати на дітей, які народилися у 2008 та .2009 роках:
на першу дитину – проведено 10950 виплат на суму 6790,7 тис.грн., середній розмір склав 620,2 грн.;
на другу дитину – проведено 9029 виплат на суму 7584,7тис. грн., середній розмір склав 840,0 грн.;
на третю і наступну дитину – проведено 2869 виплат на суму 3586,6 тис.грн., сер